專案組去明哲酒巴找張明哲，詢問他如何將李洋介紹給梁偉華認(rèn)識(shí)的，張明哲說：“我是開酒吧的，靠的是朋友們的捧場(chǎng)，不瞞大家說我是廣結(jié)天下的朋友，那個(gè)李洋來過幾次酒吧，算是相識(shí)了，一天他約了幾個(gè)朋友來酒吧小聚，我在無意中聽到他們?cè)谡勅ノ鞑客顿Y的事，便記在心里，說來也巧，剛好在B縣辦公司的梁總回來招商引資，在我老鄉(xiāng)的介紹下找到我，說我結(jié)識(shí)的朋友多，問我能不能幫忙牽個(gè)線？我就介紹李洋與梁總認(rèn)識(shí)啦，至于他們?nèi)绾握劤赏顿Y我就不知道了?！?p> “那你能聯(lián)系上李洋嗎？”葉志祥問。
“自從他去B縣投資后就沒有來過酒吧了，我們僅是認(rèn)識(shí)而已，談不上深交，對(duì)他的底細(xì)不清楚，平時(shí)也沒有聯(lián)系過，所以沒有他的聯(lián)系方式。”張明哲說得點(diǎn)水不漏，找不出破綻，專案組只好無功而返。
專案組人員一走，張明哲敏銳地意識(shí)到專案組在查坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司，他馬上起用內(nèi)部電話，告訴杜老五暫時(shí)收手，通知全國(guó)各地的人員迅速轉(zhuǎn)移。好在他們都是采用打一槍換一炮的方式，加上登記時(shí)使用的都是假身份證，稅務(wù)部門根本沒有能力取得證據(jù)。
從張明哲談話內(nèi)容分析，依然無法排除梁偉華的嫌疑，可又不能無限期地關(guān)著他，最后專案組以請(qǐng)他協(xié)助檢查的名義，把梁偉華安排在酒店里，但限制他的通訊自由。
第二專案組在進(jìn)出口稅收管理部門的協(xié)助下，對(duì)坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司歷年出口數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，該公司大部分產(chǎn)品在龍江海關(guān)報(bào)關(guān)出口，極小部分在其他海關(guān)出口，出口的產(chǎn)口主要是服裝、電子產(chǎn)品、家具等。掌握數(shù)據(jù)后，專案組在組長(zhǎng)鄭啟榮的帶領(lǐng)下去龍江海關(guān)協(xié)查，從海關(guān)提供的資料來看，坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司的業(yè)務(wù)都是正規(guī)報(bào)關(guān)出口的。
蔣局聽取兩個(gè)專案組匯報(bào)情況后，他說：“上游虛開的事實(shí)非常清楚，只是找不到當(dāng)事人，無法取得證據(jù)，從第二組協(xié)查來看，坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司的出口是正常的，但沒有產(chǎn)品何來出口？接下來，我們要直接下戶檢查，來一個(gè)打草驚蛇。”
坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司位于經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，是龍江市政府重點(diǎn)扶持的擬上市企業(yè)，公司所在的地段交通方便。對(duì)專案組上門檢查，坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司似乎早已知道，專案組找到董事長(zhǎng)室，出示了相關(guān)文書和證件，董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理的杜老五笑容滿面地說：“你們來啦，歡迎，歡迎，這樣吧，我們先參觀一下公司，讓你們了解一下公司的基本情況。”
杜老五的舉動(dòng)出乎專案組的意料，一般企業(yè)對(duì)檢查人員到來都持反感態(tài)度，而杜老五卻象迎接領(lǐng)導(dǎo)來參觀似的，不知他葫蘆里賣的是什么藥？
葉志祥說：“也好?！庇^察場(chǎng)地也是稅務(wù)檢查的措施之一，正好以參觀名義了解一下檢查對(duì)象的規(guī)模與生產(chǎn)工藝流程。
杜老五親自帶著大家參觀了行政樓、廠區(qū)與產(chǎn)品展示區(qū)，表面上看公司經(jīng)營(yíng)非常規(guī)范。公司占地面積不大，但設(shè)計(jì)與布局講究，走進(jìn)公司猶如走進(jìn)公園，假山、水池、亭臺(tái)、盆景設(shè)置齊全。
“諸位感覺怎么樣？”杜老五笑著地問。
“不錯(cuò)，環(huán)境不錯(cuò)?！贝蠹壹娂姺Q贊。
“好了，我們回會(huì)議室談?wù)掳伞！倍爬衔逭勑︼L(fēng)生，似乎與專案組洽談生意一般。
走進(jìn)會(huì)議室，杜老五得意地問：“你們覺得我公司的會(huì)議室如何？”
聽他這么一說，大家仔細(xì)觀察起來，會(huì)議室裝飾果然與眾不同，處處透出儒雅之風(fēng)。杜老五說：“公司經(jīng)常接待外商，為了體現(xiàn)中華燦爛文化，我會(huì)議室處處體現(xiàn)著中國(guó)風(fēng)。”
為了掌握主動(dòng)權(quán)，等大家坐定后，葉志祥單刀直入地問：“董事長(zhǎng)，你知道你公司的李洋嗎？”
“你說什么？請(qǐng)?jiān)僬f一遍?！倍爬衔寮傺b沒有聽見，抬頭問葉志祥。
“我說你知道貴公司的李洋嗎？”
“怎么寫？本人只念過幾年書，小學(xué)文憑都沒有。”杜老五幽默地說。
“就是木子的‘李’，海洋的‘洋’?！?p> “公司員工多，我不能一一記得，你稍等，我把人力資源部的趙經(jīng)理叫來。”杜老五轉(zhuǎn)頭對(duì)身邊的秘書說：“你叫趙經(jīng)理來一趟會(huì)議室。”
“好的。”
“大家喝茶，趙經(jīng)理馬上就到?！倍爬衔逭泻舸蠹摇?p> “董事長(zhǎng)，貴公司的產(chǎn)品出口到哪里啊？”葉志祥繼續(xù)問。
“美國(guó)、加拿大、歐盟、日本、澳大利亞、非洲等地?！?p> “出口量還蠻大的呀，剛才參觀廠區(qū)，生產(chǎn)量不大，按公司出口產(chǎn)值來算，公司大部分產(chǎn)品來自哪里？”鄭啟榮突然問。
“這…這我不太清楚……”杜老五一時(shí)語塞，幸虧趙經(jīng)理進(jìn)來，解了他的圍，他對(duì)趙經(jīng)理說：“這幾位領(lǐng)導(dǎo)問公司有沒有一個(gè)叫李洋的人，你回答一下?！?p> “各位領(lǐng)導(dǎo)，不好意思，我公司沒有叫李洋的員工?！壁w經(jīng)理說。
這樣的結(jié)果在葉志祥的意料之中，他斷定這個(gè)李洋一定是一個(gè)冒名頂替的人，他從包里拿出一張照片遞到趙經(jīng)理面前，突然問：“你見過這個(gè)人嗎？”
一見照片，趙經(jīng)理臉上露出一絲驚慌，但他搖著頭說：“沒見過?！钡樕系囊唤z變化沒有逃過葉志祥的目光。
葉志祥看了一下手表，對(duì)杜老五說：“有人舉報(bào)你公司有騙稅現(xiàn)象，下午我們要檢查一下公司的財(cái)務(wù)信息，你通知財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)備好近三年的帳簿與憑證，下午，我們?cè)龠^來。”
“快到中午啦，你們留下來吃飯吧?！倍爬衔鍩崆橥炝簟?p> “謝謝董事長(zhǎng)，不麻煩了，我們就此告辭。”
專案人員一走，杜老五立即向張明哲匯報(bào)：“專案組來過了，他們已經(jīng)懷疑到李洋了，下午他們還要過來查帳?！?p> “嗯，這一切都在我們的意料中，你叫李洋回鄉(xiāng)下去避避，不能讓專案組人員找到他。下午來查帳，你要配合他們盡管查，我們的帳面上是規(guī)規(guī)矩矩的，他們查不出什么的？你要穩(wěn)住，不要自亂陣腳。”張明哲說。
專案組查閱了坤泰國(guó)際貿(mào)易有限公司近三年來的電子帳務(wù)，沒有發(fā)現(xiàn)什么疑點(diǎn)，杜老五處心積慮地騙取國(guó)家出口退稅，帳務(wù)上絕對(duì)是查不出來的，而每一筆退稅所附的出口報(bào)關(guān)單、收匯核銷單、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、銷售發(fā)票等資料完整齊全，手續(xù)都是符合規(guī)定的。案件查處一時(shí)陷入困境。專案組又將焦點(diǎn)轉(zhuǎn)向上游開票企業(yè)，公安部門將李洋的照片通過系統(tǒng)發(fā)出，要求各地協(xié)查。另一方面對(duì)張明哲開展通訊監(jiān)控，希望有所突破。